Tulisiko yrityksesi kuulua alv-rekisteriin tänä vuonna?
Vuosi 2025 tuo mukanaan merkittäviä muutoksia arvonlisäverotukseen, kun arvonlisäveron alarajahuojennus poistuu. Tämä vaikuttaa etenkin pienyrityksiin, nyt yritysten tulee arvioida, kannattaako niiden jatkaa alv-rekisterissä vai voisiko rekisteröinnistä luopuminen olla järkevä ratkaisu. Tässä käymme läpi, mitä alv-rekisteriin kuuluminen merkitsee vuonna 2025 ja mitä tekijöitä yritysten on hyvä huomioida päätöstä tehdessään.
Mikä alarajahuojennus on – ja mitä muutos tarkoittaa?
Alarajahuojennus on ollut verotuksellinen etu, joka on suunnattu pienyrityksille: yritykset, joiden liikevaihto jää alle 30 000 euron vuosittain, ovat voineet hakea takaisin osan maksamastaan arvonlisäverosta. Vuoden 2025 alusta alkaen huojennusta ei kuitenkaan enää sovelleta.
Tämä tarkoittaa, että kaikkien alv-rekisteriin kuuluvien yritysten on jatkossa maksettava arvonlisävero normaalisti ilman huojennuksia. Vaikka tämä tuo uuden kustannuksen, alv-rekisteröinti voi yhä olla monelle pk-yritykselle edullinen ratkaisu esimerkiksi kasvavan asiakaskunnan, asiantuntijakuvan ja luotettavuuden näkökulmasta.
Alv-rekisteröinnin plussat ja miinukset vuonna 2025
Yrityksen alv-rekisteröinnin hyödyt ja haitat ovat muuttuvassa verotustilanteessa tärkeä arvioitava. Seuraavassa käsittelemme molempia puolia:
Alv-rekisteröinnin edut
1. Kilpailukyky: Monille asiakkaillesi alv-rekisteriin kuuluminen viestii luotettavuutta ja ammattimaista toimintaa, sillä arvonlisävero kuuluu normaalina osana yritystoimintaa.
2. Ostojen vähennysoikeus: Alv-rekisteröity yritys voi vähentää ostojen alv-maksuja, mikä voi pienentää kokonaiskustannuksia ja tarjota mahdollisuuden säästöihin.
3. Kasvun tukeminen: Jos tavoittelet liiketoimintasi kasvua, rekisterissä oleminen voi auttaa luomaan pohjaa tulevaisuudelle, sillä tietyillä toimialoilla alv-rekisteröinti on lähes edellytys yhteistyölle tai hankintojen tekemiselle.
Alv-rekisteröinnin haitat
1. Kustannukset: Ilman alarajahuojennusta myös pienet yritykset maksavat alv:n täysimääräisenä. Tämä voi nostaa kustannuksia erityisesti yrityksillä, joiden liikevaihto on lähellä alarajaa.
2. Lisää hallinnollista työtä: Alv-ilmoitusten ja maksujen kanssa työskentely edellyttää aikaa ja resursseja. Jos yritys on ollut rekisterissä vain alarajahuojennuksen vuoksi, voi nyt olla hyvä aika pohtia, kuinka merkittävä osa alv-rekisteröinti on kokonaisuudessaan.
Pitäisikö sinun yrityksesi rekisteröityä alv-velvolliseksi?
Jokaisen yrityksen kohdalla ratkaisuun vaikuttavat erityisesti oma liiketoiminta, asiakkaiden toiveet ja taloudelliset tavoitteet. Seuraavat kysymykset voivat auttaa päätöksenteossa:
– Onko asiakkaasi pääasiassa yrityksiä vai yksityishenkilöitä? Jos pääasiakaskuntasi on muita yrityksiä, he pystyvät vähentämään alv:n omassa verotuksessaan, jolloin alv-rekisteröityminen on liiketoiminnallisesti perusteltua.
– Voitko hyödyntää alv-vähennyksiä merkittävästi? Jos yrityksesi ostaa paljon tuotteita tai palveluja, alv-vähennykset voivat tuoda merkittäviä säästöjä.
– Vaikuttaako alv-rekisteröinti yrityksesi kilpailukykyyn? Joillekin toimialoille alv-rekisteröinti voi olla odotettu osa yritystoimintaa. Mikäli rekisteristä poistuminen heikentäisi yrityksesi uskottavuutta, kannattaa rekisteröityä.
Miten valmistautua muutokseen?
Jos yrityksesi liikevaihto on ollut vuonna 2024 alle 20 000 euroa, sinulla on mahdollisuus luopua alv-rekisteröinnistä. Kuten yllä totesimme, päätökseen vaikuttavat monet seikat. Tämän vuoksi me FinanssiPihalla autamme sinua ratkaisun löytämisessä. Ota yhteyttä, niin katsotaan yhdessä, mikä ratkaisu on juuri sinulle paras.
FinanssiPiha! Yrityksesi paras kaveri!